Когато една банка не успее, тя изпраща шокови вълни, които се разплитат в икономиката. Рисково претеглените активи са един от инструментите, използвани за предотвратяване на ударните вълни. Банките трябва да държат на разположение минимален размер на капитала, за да покрият риска от неизпълнение на задълженията от страна на кредитополучателите или инвестициите, които се подреждат. Банката оценява активите на банката, "претегля" различни видове според риска, след което изчислява колко капитал ще балансира риска.
Риск от претегляне
Банковите активи са повече от паричните средства в трезора. Заемите и инвестициите са активи, но те не са толкова сигурни, колкото пари в брой. Всеки кредит, който банката прави, идва с риск, който кредитополучателят може да дефолира. Повечето инвестиции идват с риск от загуба на инвестицията. Различните банкови активи имат различна степен на риск: инвестирането в ДЦК е много нискорисково, докато високодоходните нежелани облигации са много по-малко сигурни. Отпускането на пари на Microsoft е по-безопасно, отколкото да се отпусне в затруднено стартиране. Заем, обезпечен с недвижим имот, предлага по-нисък риск от този без обезпечение.
За да изчисли риска, банката отделя различните активи в различни групи въз основа на нивото на риск и потенциала за загуба. След това банката прилага същата формула за претегляне на риска към всички активи във всяка група.
Колко риск
Правилата за претегляне на риска се определят от глобалните банкови надзорници, базирани в Базел, Швейцария. От 2018 г. правилата за претегляне на риска се определят от световно финансово споразумение, известно като Базел III, въпреки че някои по-големи рискове все още се покриват от по-ранния Базел II. Базел III е значително по-труден.
Съгласно Базелските правила банките трябва да притежават капитал, равен на 7% от рисково претеглените си активи. Ако рисково претеглените активи са 500 милиона долара, банката се нуждае от 35 милиона долара капитал. Тази сума следва да покрива експозицията на банката, ако някоя от потенциалните загуби стане реалност.
Някои инвестиции, като държавни облигации с рейтинг AA, идват с нулев риск. Банката не трябва да се тревожи за потенциални заеми. Корпоративните кредити над рейтинга на АА са претеглени на 20%. Базелските правила считат, че кредитният риск е основен приоритет при идентифицирането на рисковия клас. Следва операционен риск. Това покрива рискове като вътрешна измама, небрежност или грешка. Пазарният риск е трети, много по-малко важен елемент.
Блус на рисково претегляне
Претеглянето на риска трябва да осигури безпристрастна формула за оценяване дали дадена банка е прекомерна. На практика две банки с почти еднакви класове активи могат да излязат с напълно различно рисково тегло. Брокерите с номера на една банка разглеждат активите и претендират за много по-нисък риск от неизпълнение от другата банка. Това оправдава по-ниския рисков коефициент, който намалява размера на капитала, който банката трябва да притежава. Това е един от начините, по които банките могат да се справят с изчисленията, за да намалят капиталовите си изисквания.
