Банкови акредитиви (L / Cs) се използват в търговията от средновековието. Те се предлагат в два основни типа - търговски (наричан още документален) и стенд-бай. Всяка от тях има специфична цел, но и двата вида са създадени, за да се уверят страните в търговска сделка, че договорните задължения ще бъдат изпълнени. Акциите се регулират от международна правна уредба, Единна митница и практика (UCP).
Основна цел на търговските акредитиви
Търговските акредитиви са предпочитаните механизми за плащане и финансиране за отделни международни търговски сделки. Издадена от името на вносител, банката L / C уверява чуждестранния доставчик, че ще му бъде платено за поръчаните стоки, при условие че са спазени условията и реда на акредитива. След като всички несъответствия бъдат разрешени и документите за износ съответстват, износителят получава парите си и сделката е приключила.
Основна цел на резервните акредитиви
Стенд-бай акредитив не подкрепя отделни търговски сделки. Банките ги издават, за да гарантират изпълнението на клиента или да гарантират неговата кредитоспособност на трета страна по договора. Те могат да стоят зад паричните задължения, да гарантират връщането на авансовото плащане, да подкрепят изпълнението на задълженията и да гарантират изпълнението на договор за продажба. Те остават в сила до падежа. Обикновено засегнатите страни не очакват L / C някога да бъдат изтеглени.
Номенклатура L / C
Повечето търговски акредитиви се издават като "неотменими", което означава, че те не могат да бъдат променяни или отменени, освен ако купувачът и продавачът не се съгласят. Търговските акредитиви могат също да бъдат „потвърдени“ от банката на износителя; вместо просто да „съветва”, че е получил акредитив в полза на банката, банката добавя собствено обещание да плати върху допълнителната защита на банката-издател.
Номенклатурата на стенд-бай L / C е по-малко точна. Те са описани по предназначението им; например, акредитивът ще подкрепи споразумение за „отворена сметка“, или ще осигури кредитната линия на клиента с друга банка. Специални видове гаранции, издадени под формата на резервни акредитиви, са облигации за наддаване, допълнителни плащания и гаранции и облигации за изпълнение. Стенд-бай акредитив се издава само като неотменими инструменти.
Разлики в процеса
Търговските акредитиви могат да включват дузина или повече дискретни стъпки на обработка, като всяка от тях е силно податлива на закъснения и грешки - изискванията за документация са строги и често сложни. Завършването на резервния L / C е сравнително просто. След като банката е удовлетворена от способността на клиента да изпълнява задълженията си, тя издава това, което може да бъде само документ от една страница, който просто посочва кога и как бенефициентът може да го използва. Често само едно просто искане е достатъчно, за да предизвика равенство. Изискванията на подкрепящата документация ще бъдат минимални.
управление
Търговските акредитиви се управляват от UCP 600, издаден от Международната търговска камара (ICC), последно преработен през 2007 г.
Трансграничните резервни акредитиви също подлежат на UCP 600; вътрешните стенд-бай и специалните видове гаранции (като облигации за наддаване, разширени плащания и гаранции и гаранции за изпълнение) са предмет на Единния търговски кодекс и законите на страната, в която са издадени.
