Работодателите, които предлагат здравноосигурителни обезщетения на служителите, могат да направят това чрез застрахователни планове, закупени от името на служителите. Някои работодатели решават сами да финансират покритието и да изплащат вземания директно, без да включват застраховател. Изборът на работодателя при избора на подходящи планове зависи от разходите и оперативните стратегии, повлияни от паричния поток и риска. Напълно застрахованите планове не представят неочаквани рискове за паричните потоци, но също така не осигуряват потенциалните предимства на паричния поток от самостоятелно финансирани програми, които отлагат паричните разходи.
Пълно застраховани планове
Напълно застрахованият застрахователен план е пряк застрахователен продукт, закупен от работодателя в полза на неговите служители. На работодателя се начислява специална застрахователна премия, която тя може изцяло или частично да прехвърли на покрития служител. След като премията е платена, застрахователното дружество е задължено да плати покрити вземания от името на покрития служител. Премията се определя от самото начало на политиката, а претендираната дейност, или липсата на дейност по претенциите, не засяга текущата премия.
Самофинансирани планове
Работодателят може да избере да предложи самофинансиран план, в който се съгласява да заплати всички искове от името на покритите служители без да се ползва от застраховка. Служителят може да не осъзнава разликата, тъй като самофинансираните планове обикновено все още изискват управление на искове от администратор на трета страна, който често е филиал на застрахователна компания. Работодателят поема риска от всички претенции и административни разходи, но не изплаща премии на застрахователна компания.
Хибридни самостоятелно финансирани планове
Много работодатели със собствени планове купуват определено ниво на застраховка за защита срещу катастрофални разходи за искове. Работодател със значителни исторически данни за вземанията може ефективно да предскаже очакваната си дейност по вземания и да избере да финансира тези загуби за по-малко от стойността на застрахователните премии. За да се хеджира срещу несигурността на риска, работодателят може да закупи малка сума за застраховка за по-ниска премия, за да покрие загубите, които надвишават очакваните претенции.
Предимства и недостатъци
Най-голямото предимство на напълно застрахованите планове е липсата на волатилност и риск при разходи за претенции. Недостатъкът е авансовият разход на парични средства за премии, когато претенциите не могат да се реализират. Самофинансираните планове осигуряват предимство на паричните потоци за работодателите, като отлагат плащанията само когато се правят искове и трябва да бъдат платени. Понякога непредсказуемият характер на исковата дейност представлява значителен риск за работодателите при оценката на бъдещите разходи.
