За да постигнете успех на вашата компания, трябва да разберете вашите приходи и разходи. Паричен бюджет ви позволява да прецените и проследите всички пари, които идват във вашия бизнес, и ги оставяте. Всеки касов бюджет, независимо дали се използва от корпорация или физическо лице, съдържа същите основни компоненти.
Общи компоненти
Бюджетите за парични средства съдържат три общи части, както е посочено на уебсайта на eSmallOffice: периодът от време, желаната позиция на паричните средства и очакваните продажби и разходи. Периодът определя колко време ще се прилага даденият касов бюджет, като например шест месеца или две години. Желаната касова позиция показва колко пари трябва да имате на ръка; това е вашият резерв. Последната част от касовия бюджет включва разчети за продажби и разходи, включително елементи като заплати, реклама и приходи и други доходи.
Приходи и разходи
Очакваните продажби и разходи представляват най-сложната част от касовия бюджет. Елементите на тази част включват началния касов баланс, касовите разплащания, изплащането на парични средства, излишъка или дефицита в паричните средства и приключването на паричния баланс. Началният баланс показва колко пари имате преди да отчитате разходите или допълнителните приходи. Паричните средства са всички парични средства, които вашият бизнес поема, като например приходи от продажби. Паричните плащания показват къде трябва да похарчите част от парите си, като например за заплатата на служителите. Излишъкът от парични средства или дефицитът показва дали средствата на вашия бизнес са достатъчни за покриване на оперативните разходи и осъществяването на проекти. Финансирането показва приходи от инвестиции. Крайният паричен баланс е колко сте оставили след като всичките Ви разходи се приспаднат и Вашите доходи се добавят.
Сложност
Проследяването на всички части на касовия бюджет може да отнеме много време, особено в голяма корпорация, където милиони долари могат да се променят, но не е непременно сложно, след като информацията е налична. Често една проста електронна таблица, подобна на регистъра за проверка, е всичко, което вие и вашите счетоводители трябва да уточните финансовите събития. Въпреки че подходът за проследяване на всички компоненти на бюджета е основен, касовите бюджети в големите организации често разчитат на информация от различни отдели, за да съставят основния документ. Например, мениджърите по продажбите могат да бъдат отговорни за проследяване на приходите и разходите за продажби, докато рекламните агенти може да трябва да документират разходите за популяризиране на бизнеса. Тези работници трябва да предоставят на счетоводния отдел своите данни, а счетоводителите в крайна сметка трябва да събират информацията, за да я направят смислена като „обща картина“.
Промени
Работата с компонентите на касовия бюджет е динамична задача, тъй като нуждите на бизнеса могат да се променят с времето. Например, един бизнес може да установи, че трябва да наеме нови работници, за да се справи с търсенето на продукти. Икономическите условия често диктуват касови бюджетни решения и актуализации.
