Транзакциите на автоматизираната клирингова къща (ACH) включват електронна обработка на партиди на прехвърлени ценни книжа. Финансовата институция с произход, която работи чрез ACH оператор, препраща транзакцията в ACH мрежа. Получаващата финансова институция обработва средствата в кредитни и дебитни суми от сметките на приемащата институция. Законът за банковата тайна изисква предприятията, които обработват ACH транзакции, като казина и банки, да следят поведението и транзакциите на клиентите. Трябва да се изготвят отчети, когато се открива подозрително поведение на сметка, което може да включва пране на пари.
Елементи, от които се нуждаете
-
Знания за транзакциите ACH и IAT
-
Насоки за работа на вътрешния контрол
Наблюдавайте клиентските операции
Преглед на документацията на транзакциите на ACH относно начина на откриване на сметката, включително международни ACH транзакции (IAT) и програмата за идентификация на клиентите. Определете дали ACH и IAT попадат в нормалните операции за вида дейност. Анализирайте юрисдикцията на произхода или местоназначението, честотата на транзакциите и сумите.
Определете рисковете на банката по отношение на ACH и IAT транзакциите. Оценете местоположението, размера и отношенията на клиентските сметки с банковия обем, типовете и честотата на транзакциите на ACH. Преглед на местоназначението и мястото на произход на IAT до местоположението на банката.
Идентифицирайте сметките на клиентите, участващи в големи и чести дейности на IAT и ACH суми. Проследяване на транзакциите, обработвани чрез партиди, когато определени суми по ACH се прехвърлят в отделни обработени сметки за грешки или се разделят за други цели. Увеличаване на мониторинга на високорискови клиенти с произход и получаване на транзакции за IAT, разположени във високорискови географски местоположения, както е посочено от Федералния изпитен съвет на финансовите институции.
Прегледайте жалбите на клиентите относно обработката на профила. Разследване на неразрешени връщания, свързани с евентуална измама. Проследявайте дублираните транзакции на ACH и IAT.
Тествайте транзакциите ACH и IAT от извадка от сметки от клиенти с висок риск. Прегледайте сметките, имитиращи ACH транзакции, когато се стартират по телефона или от интернет, особено ако това са методите, използвани при отварянето на профила.
Забележете обема и вида на дейностите на ACH и IAT, когато бизнесът на клиента не съответства на естеството на транзакциите. Блокирайте клиентски сметки, които преди това са участвали в дублиращи се и измамни транзакции или други неразрешени дейности.
Съвети
-
Преглед и тестване на всички процедури на операциите по вътрешен контрол на финансовата институция. Оценява и определя местата, където операциите не следват стандартите на Съвета на директорите. Коригирайте вътрешния контрол, за да намалите риска на банката и да предотвратите измамни схеми на сметки.
