Важно е при съгласуването на паричните плащания за вашата компания паричните средства да бъдат адекватно категоризирани. Паричните средства, очевидно, са монети и валута, но се считат също за пари в банкови сметки, депозитни сертификати, получени и написани чекове, парични преводи и дори IOUs. Когато изплащате пари в брой, те трябва да бъдат съгласувани или класифицирани в баланса ви. Сравняването основно сравнява размера на паричните средства в банковото извлечение с размера на паричните средства, които показвате в счетоводната ви книга, или сумата на продажбите, извършена за един ден, с размера на наличните пари в брой.
Изравняване на банковите извлечения
Запишете всичките си касови плащания, както и вашите касови бележки в книгата си. Включете датата на всяко изплащане и получаване, така че когато се съгласувате с банковото си извлечение, елементите съвпадат. Напишете номера за проверка или друга важна информация, ако е необходимо.
Преминете през главната си книга и се уверете, че всичко е точно и актуално. Вашите последни плащания трябва да се отразяват като отрицателни числа и да се изваждат от сумата на парите, които са ви показали, че имате под ръка.
Вижте най-новото си извлечение от банката. Сравнете всеки дебит - изплащане в брой - на извлечението с всеки от тях, отбелязан в книгата ви. Отбележете всичките си депозити.
Запишете всички изплащания, които липсват в банковото Ви извлечение, което се показва в главната Ви книга. Това са елементи, които или не са изчистили или не са направили банковото извлечение навреме за вашето помирение.
Добавете сумата на елементите, които липсват в банковото Ви извлечение.
Извадете баланса на главната книга от баланса на банковото си извлечение. Ако те не са един и същ номер, трябва да разберете къде е разликата. Ако в банковото Ви извлечение липсват плащания, които са във вашата счетоводна книга, вероятно е разликата да е този номер.
Уверете се, че сте събрали всички банкови такси и други такси, които първоначално не сте включили, и ги добавете към главната си книга.
Сближаване на продажбите
Добавете касовите бележки или продажби за деня.
Добавете всички налични пари, чекове и разписки за кредитни карти на ръка.
Отчетете всички плащания на дребни пари, направени през деня с нотации или касови бележки. Ако, например, сте закупили стоки в магазин за хранителни стоки за вашия ресторант с дребни парични средства, дръжте тази разписка да се съгласува там, където тези пари отидоха в края на деня.
Сравнете касовите бележки, чековете и разписките за кредитни карти от сумата на продажбите, посочена от касовия апарат, и добавете сумата на всички направени плащания. Тези две числа трябва да бъдат еднакви. Ако не са, трябва да разберете къде отиде липсващата сума пари.
Депозирайте всички пари, които не са необходими за дребни парични средства или промяна, след като извлеченията и извлеченията са съгласувани.
