Можете да определите салдото на паричните средства и паричните еквиваленти в края на годината, като определите сумите, които сте добавили и извадили от някои сметки в счетоводните си записи през годината. Вашите пари се състоят от вашите хартиени пари, като монети и валута, салда по текущи сметки, дребни пари и недепозирани чекове. Паричните еквиваленти се състоят от много безопасни, ликвидни инвестиции, които очаквате да бъдат конвертирани в пари в рамките на 90 дни. Парите, заделени за конкретна цел, се наричат ограничени парични средства и не са част от баланса на вашите пари и парични еквиваленти.
Намерете началния баланс на всяка сметка, която можете да категоризирате като парични средства или парични еквиваленти, като например вашата касова сметка, разплащателна сметка за заплати, дребни пари и инвестиционна сметка за паричния пазар, в счетоводните си записи. Определете общите дебити или увеличения за всеки профил и общите кредити или намалява за всеки профил, който е възникнал през годината.Да предположим например, че началното салдо на касовата Ви сметка е 10 000 щ.д., а общите ви дебити през годината са 15 000 щ.д., а общите ви кредити през годината са 8 000 щ.д.
Добавете общия дебит на всеки профил към началния му баланс. Например, добавете $ 15,000 в общия дебит към $ 10,000 началния баланс на паричната сметка, който е равен на $ 25,000.
Извадете общите кредити на всеки профил от всеки резултат, за да изчислите баланса на всяка година в края на годината. Например, извадете $ 8,000 от общите кредити във вашата парична сметка от резултата от $ 25,000. Това се равнява на краен паричен баланс от $ 17,000.
Изчислете сумата на крайния баланс на всяка сметка, за да определите баланса в края на годината в пари и парични еквиваленти. Например, ако вашите салда в края на годината за пари в брой, проверка на заплатите, дребни пари и инвестиции на паричния пазар са съответно 17 000, 5 000, 1 000 и 4 000 долара, изчислете сумата на тези суми. Това се равнява на $ 27,000 като баланс в брой и парични еквиваленти в края на годината.
Отчетете салдата в брой и парични еквиваленти в края на годината в първия ред на баланса си в раздела за текущите активи.
