Въпреки че може да изглежда, че паричните средства се движат в една посока и това е извън банковата ви сметка, вашият бизнес също ще получава пари в брой от продажбата на продукти и услуги. Паричните средства, идващи в сравнение с излизането на пари в брой, се наричат вашият паричен поток. Следенето на паричния Ви поток ще покаже точно колко пари имате на разположение за операции, проекти и разширяване.
Какво е паричен поток?
По същество това е моментна снимка на банковата Ви сметка - пари, които идват срещу пари, които излизат. Парите идват в бизнеса, когато правите продажби и клиентите плащат фактурите си. Парите излизат под формата на наем, комунални услуги, плащания по заеми, заплати, суровини, бизнес доставки и данъци. В идеалния случай повече пари ще влязат, отколкото ще излязат. С положителен паричен поток, имате достатъчно пари, за да платите сметките си и се надяваме, че някои от тях ще останат в резерв за бъдещи проекти. С отрицателен паричен поток, вие сте в опасност да станете овърдрафт и може да се наложи да вземете заем, за да прехвърлите бизнеса си.
Как да изчислим паричния поток
Изчисляването на паричния Ви поток е толкова лесно, колкото балансирането на чековата книжка - всичко, което правите, е да извадите разходите си от приходите си. Счетоводен софтуер като QuickBooks ще изпълни изчисленията за вас незабавно. Ако го правите ръчно, проста електронна таблица трябва да свърши работата. Просто избройте месеците на годината в горната част на вашата електронна таблица, след това запазете текущия списък на месечните доходи и всички разходи, които сте платили през месеца. Някои разходи ще се повтарят като наем; други като закупуването на принтер ще бъдат еднократни разходи. След като имате всички цифри, извадете разходите си от общите парични приходи, за да откриете месечния си паричен поток. Изчисляването на паричния поток за няколко месеца ще ви даде най-точната картина. Особено за сезонните фирми може да откриете, че постъпленията са по-високи в някои месеци от други.
Какво е отчет за паричния поток?
Отчетът за паричния поток е точно това, което подсказва името - финансов отчет, който обобщава всички пари, пристигащи и напускащи компания. Това е по същество версия на електронна таблица с парични потоци за компании, които подлежат на задължително отчитане. Основните раздели на отчета за паричните потоци са:
- Парични средства от оперативни дейности, като например постъпления от продажби и оперативни разходи като лихвени плащания, плащания на данъци върху дохода, плащания към доставчици, заплати и наем.
- Парични средства от инвестиционни дейности, които включват покупки на активи и плащания, свързани със сливане или придобиване.
- Парични средства от финансови дейности, като например постъпления от емитиране на акции и изплащане на дивиденти и главница по кредита.
Основната идея на отчета за паричните потоци е, че тя позволява на инвеститорите да видят с един поглед къде идват парите на компанията, как се изразходват средствата и дали има достатъчно пари в хазната за финансиране на оперативните разходи на компанията.
Дали нетният доход е същият като паричния поток?
Нетният доход е приходите, които сте спечелили за определен период, минус разходите, направени с цел получаване на тези приходи. От друга страна, паричният поток измерва паричните средства, които влизат в и напускат бизнеса. И двете цифри измерват вашата рентабилност, но са съвсем различни. Да предположим например, че сте направили работа на стойност $ 20,000 за клиент през януари. Тези пари са включени в нетния доход на януари, защото това е, когато сте го спечелили. Но ако клиентът има 30 дни да плати, тогава вашите $ 20,000 няма да кацнат до февруари. Дотогава тя не увеличава паричния Ви поток. Така че, докато нетният доход показва колко пари сте направили през определен период, то не показва дали разполагате с тези пари на разположение.
