Собствениците на предприятия трябва да поддържат достатъчно нива на оборотен капитал, за да финансират своите операции и да обслужват дълговете си през цялата година. Малките предприятия, които нямат достъп до големи кредитни линии, са особено уязвими към проблемите, причинени от липсата на оборотен капитал. Разбирането за изчисляване на оборотния капитал ще ви помогне да сте в течение на финансовото си състояние и да предприемете стъпки за преодоляване на потенциалните дефицити на пари.
Елементи, от които се нуждаете
-
Баланса
-
Главна книга
-
Доклади за задължения и вземания
-
Отчет за паричните потоци
Съберете финансовите си отчети, като баланса, главната книга, отчета за паричните потоци и отчетите за вземанията и задълженията.
Избройте текущите си активи. Те включват парични средства и активи, които можете да превърнете в пари в брой бързо, според американската малка бизнес администрация. Например, може да успеете да продадете излишък или стари рекламни места, от които не се нуждаете след две седмици, за разлика от продажбата на офис сграда, която може да отнеме повече от година. Включете предплатени разходи, които можете да възстановите при поискване.
Избройте текущите си задължения, които трябва да платите в рамките на една година. Това включва суми, дължими като сметки, които сте направили за материали, оборудване или предоставени услуги, данъци върху продажбите, текущи ведомости за заплати, вноски за обезщетения и задължения за краткосрочно погасяване на кредити.
Извадете текущите си задължения от текущите си активи, за да определите номера на оборотния си капитал. Ако текущите Ви активи възлизат на $ 150,000 и текущите Ви задължения са равни на $ 85,000, извадете $ 85,000 от $ 150,000, за да определите, че имате $ 65,000 в оборотен капитал. Възможно е да имате отрицателен оборотен капитал, ако пасивите ви са по-големи от вашите активи.
Съвети
-
За да получите представа за наличния оборотен капитал, който няма да изисква да продавате активи, важни за работата на фирмата ви, извършете изчисление, което включва само активите, които очаквате да продадете през годината. Например, макар че може да успеете да продадете производствена машина за 30 дни, ако не можете да направите продукта си без нея, няма да можете да го конвертирате в пари, без да повредите бизнеса си.
Проектирайте Вашия оборотен капитал на всяко тримесечие, за да идентифицирате потенциалните проблеми с паричния поток, които може да имате през годината. Това ще ви позволи да предприемете стъпки за поддържане на подходящи количества работен капитал през цялата година.
Внимание
Винаги знайте наличността на кредита, която можете да използвате като възглавница за плащане на сметки или извършване на покупки по време на криза с пари в брой. Това ще ви помогне да избегнете да продавате текущи активи, които по-късно ще трябва да замените на по-висока цена или без които операциите ви ще пострадат.
