Има специфични правила за организациите, които трябва да останат в съответствие, когато извършват банковото си дело. Част от това изискване произтича от естественото спазване на бизнеса с нестопанска цел, която е бизнес. Другата част произтича от преходния характер на ръководството на неправителствените организации. С постоянен поток от лидери в една организация, банката трябва да гарантира, че правилните хора получават достъп до сметката и подписват чекове срещу нея.
Не-правителствени Организации
Нестопанските организации са стопански субекти, които са освободени от данъци чрез данъчния кодекс IRS 501 (c) (3). Въпреки че те все още са задължени да подават данъци и трябва да демонстрират своите филантропски цели, те не са обект на федерални или държавни данъци върху набраните пари. Неправителствените организации обикновено събират пари и имат разходи, свързани с управлението на организациите и затова трябва да имат жизнеспособна банкова сметка за организациите.
Данъчен идентификационен номер
Първото нещо, от което неправителствената организация ще трябва да отвори банкова сметка, е да се включи като нестопанска организация в държавата, в която извършва дейност, и да получи данъчен идентификационен номер. Това е номерът, който банката използва за банковата сметка при отварянето й и изпраща всички съобщения за натрупване на лихви на IRS въз основа на този номер. Организация с нестопанска цел не може да открие сметка като сметка „правейки бизнес като“ под номер на социалното осигуряване на някой.
Устав
Банката ще изисква копие от подзаконовите нормативни актове да се съхраняват за сметка на всяка нестопанска организация. Уставът дефинира целта на организацията, какви са нейните банкови и инвестиционни органи и информация за контакт на онези, които са създали организацията и които я управляват. Като цяло банката изисква от президента, вицепрезидента, касиера и секретаря да бъдат подписани по сметката.
Организационни протоколи
Много неправителствени организации имат съвет на директорите, който често се променя. Често годишно се извършва ротация с нови членове, които поемат ръководни роли, както се изисква от правилника. Това важи за училищни организации, спортни обекти в общността или клубове. Когато лидерите на организацията се променят, банката трябва да има нови подписващи лица за сметката. За да завършат това, старите подписващи лица трябва да се срещнат с новите членове на управителния съвет в банката с копие от протокола за гласуване на новите членове. Банката ще запази копие от протоколите и ще изисква подписи и информация за контакт на новите лидери.
Номера за социално осигуряване
Въпреки че неправителствената организация поддържа свой собствен данъчен идентификационен номер и оцелява като собствено предприятие, банката ще изисква от подписващите по сметката да предоставят свой собствен личен осигурителен номер, който да се съхранява в сметката. Причината е, че на онези, които управляват нестопански организации, не се разрешава да получават средства от сметката на организацията. Освен това членовете на съвета могат да бъдат лично отговорни за задължения и такси при обстоятелства, при които се доказва неправилно управление на средствата. Банката ще съхранява тези документи във файл в случай на възникване на одит.
