Точката на паричния поток на бизнеса е жизненоважен изчисление, което може да ви помогне да оцените финансовото състояние на компанията. Тази цифра взема предвид не само колко се нуждае компанията от продажбите, за да заплати разходите си, но и когато парите от тези продажби ще бъдат събрани в сравнение с времето, през което сметките са дължими. Научете как да изчислявате точката на прекъсване на паричния поток, така че да можете да предвидите периоди, в които може да се наложи да вземете пари или да продадете активи за покриване на разходи.
Прогноза за продажбите за следващата година. Тази прогноза трябва да се основава на силни фактически доказателства, минало представяне и анализ на пазара, броя на наличните клиенти, силата или слабостта на Вашата конкуренция и общите икономически перспективи. Направете консервативна оценка на продажбите си на месечна база за следващата година.
Определете средното си време за събиране на неплатените продажби. Например, може да имате големи клиенти, които очакват 60-дневен период за плащане на фактури и може да имате клиенти в брой, които плащат при доставката. Определете средната стойност на всички периоди на плащане на настоящите си клиенти. Да предположим, че настоящите ви клиенти са показателни за вашите клиенти за следващата година и че можете да очаквате подобно забавяне на средното плащане.
Разгледайте фиксираните си разходи, които плащате на месечна база. Те могат да включват наеми, лизингови плащания за оборудване, кредитиране и заплати. Отбележете сумите, които трябва да бъдат платени за всеки месец.
Запишете променливите си разходи. Те включват материали и консумативи, както и закупуване на ново оборудване. Не винаги е възможно да се предскаже кога ще възникнат тези разходи, но можете да използвате минали години като ръководство и да направите някои обосновани предположения.
Добавете парите си на ръка. Всички пари, които имате в банковите сметки, трябва да отидат в тази цифра. Можете също да добавите вземанията си, които понастоящем са дължими.
Извършете калкулацията на паричните потоци. За всеки месец добавяйте очакваните си колекции от минали продажби. Добавете очакваните разходи. Сумата, в която вашите колекции са равни на разходите ви, е точката на прекъсване на паричния поток за този месец. Направете това за всеки месец и отбележете всички потенциални дефицити, които може да се наложи да покриете с пари в брой, заеми или продажба на активи.
