Измамата е видяла, че много организации с нестопанска цел губят средства в милиони долари при неясни обстоятелства. Вашият доклад за измама би могъл да помогне за възстановяването на отклонените активи и да служи правосъдие на извършителите. Статия на Вашингтон Пост на 27 октомври 2013 г. цитира случая на Лела Уест от Асоциацията на Училището в Вирджиния, на която бе връчена десетгодишна присъда през март 2012 г. за финансови измами и наредено от съда да компенсира организацията с реституция. $ 150 000.
Откриване на измами
Финансови одити и разследвания на организации с нестопанска цел разкриха много случаи на измами, извършени от служители и други вътрешни лица. Някои извършители на измами фалшифицират финансова информация на нестопанските си организации, за да прикрият злоупотребите и присвояването на средства. Констатациите от изследването на глобалните измами през 2012 г., публикувано от Асоциацията на изпитващите за измами, показаха, че средните загуби, свързани с измами в нестопански организации, са достигнали 100 000 долара през 2012 г. Инцидентите с измами в нестопански организации обикновено се предизвикват от среда на доверие и приятелства, които служители и доброволци използват за рушат тези организации.
Съберете доказателства
След като откриете измама, следвайте примери и съберете подходящи доказателства от счетоводните и комуникационните документи. Това могат да бъдат местни поръчки за покупка, фактури на доставчици и длъжници, ваучери за плащане, фишове с кредитни карти, кредитни известия или подписани договори. Формуляр 990, който ежегодно се представя с нестопанска цел в Службата за вътрешни приходи, също може да предостави обосновани доказателства. От неправителствената организация се изисква да докладва вноски и безвъзмездни помощи, приходи от програмата, обезщетения, изплащани на членовете, и друга финансова информация. Документираните доказателства ще ви помогнат да подкрепите твърденията си срещу всяко лице, заподозряно в измама на неправителствената организация.
Идентифицирайте подходящия канал за отчитане
Ако сте вътрешен или външен одитор, подчертайте откритите измами в одиторския си доклад и препоръчайте допълнителни проучвания. Вътрешното лице като член на персонала, член на борда или доброволец може да се наложи да докладва за измама анонимно, за да избегне възмездие от извършителите на измамата. Свържете се с организации за докладване на измами, като горещата линия за измама и Федералната комисия по търговията, за да потвърдите дали могат да разследват вашия доклад за измами. Горещата линия за измамите предлага услуги за докладване на измами на регистрираните си организации, докато Федералната търговска комисия (ФТК) се занимава с измама от донори и потребители на нестопански услуги.
Подайте Доклада за измамите
Използвайте номерата на горещите линии, имейл контактите и онлайн формулярите за контакт, предоставени от организациите, които подават сигнали за злоупотреби, за да изпратите доклада си за измами. Някои от тези организации предоставят връзки към уебсайтове за докладване на измами онлайн. Те също така ви позволяват да прикачите копия от вашите документирани доказателства в имейлите и онлайн формулярите за контакт. Потърсете помощ от генералния си прокурор за правни насоки за докладване на измами в неправителствена организация.
