За компанията, процедурите за плащане в края на месеца са парични спестители, защото те дават възможност на ръководителите на отдели и функционалните ръководители да определят колко бизнесът дължи и да намерят най-добрия и най-бърз начин за плащане на оперативните сметки. Тези процедури включват разнообразни дейности като проверка на данните от регистъра, преброяване на запасите и определяне кои доставчици първо трябва да плащат и кои доставчици могат да чакат за плащане.
Проверете данните за книгата
В края на месеца, задълбайте се в книгата за корпоративни сметки, за да определите колко компанията дължи като цяло. Можете да получите общата сума на пасива чрез пресичане чрез различни резюмета на данни, някои от които включват пробен баланс, списания на доставчика и баланс. Вземете общия брой на дълга, определете задълженията на доставчиците, с изключение на кредиторите, които се дължат на парите, определете колко бизнесът дължи на служителите си и изчислите паричните преводи за изпращане на доставчици на услуги - като наемодатели, застрахователни компании, фирми за комунални услуги и изпълнители на поддръжка.
Пребройте запасите
След като имате обща сума на отговорност на компанията, проверете дали всеки от компонентите му е точен. Проверката на точността на данните от отчетите на кредитора и сумата на сметката на доставчика на услуги е лесна - просто вижте фактурите, получени от бизнеса в края на месеца. Потвърждаването на това, че парите, дължими за касови бележки, са правилни, може да е малко по-трудно - ето защо може да се наложи да се отправите към корпоративни складове, да привлечете помощниците на складовете за складиране, да преброите инвентарните единици поотделно и да съгласувате физическото число с показаната сума на сметките на доставчици.
Определяне на приоритет на плащане
Ако работите в отдел за плащане на сметки на компанията, периодът от края на месеца може да се превърне във вихрушка от дейности по проверка на фактурите, анализ и фронтове на плащане. Подгответе график за застаряване, за да разберете колко дни бизнесът изостава в плащанията. Обърнете специално внимание на продавачите в категориите "60 дни с изтекъл срок" и "90 дни с изтекъл срок" - това са тези, от които може скоро да получите обаждания за събирания, ако още не сте. Консултирайте се с вашия ръководител, за да настроите официалния списък на доставчиците, които да плащат въз основа на оперативен приоритет или приоритет на ликвидността, и го препратете до отдела за корпоративни съкровища.
Подгответе Доклад за задълженията след плащания
След като една компания плаща доставчици, персоналът на счетоводния отдел обикновено подготвя доклад за преводи след плащането, за да оцени корпоративните задължения и да помисли за неща като платежоспособност, кредитоспособност и стратегическо управление. Последната практика е важна, за да се провери дали кредитният рейтинг на организацията е благоприятен, да се развиват по-добри и по-строги връзки с доставчиците и да се гарантира, че няма просрочено плащане, което да влоши цялостната финансова репутация на компанията.
