Когато една институция е достатъчно голяма, за да има няколко отделни части или отдели, тя трябва да реши дали да практикува централизирано или децентрализирано бюджетиране. Практиката на централизираното бюджетиране е да се вземат всички бюджетни решения от едно място. Този метод предлага редица предимства на тези, които го практикуват.
Намаляване на вътрешния конкурс
В определени ситуации различните клонове на дадена организация могат да разчитат на един и същ целеви пазар, от който да теглят средства. Когато това се случи, отделните клонове могат да започнат да гледат един на друг повече като конкуренти, отколкото като специализирани участници в общата кауза. Например отделните отдели на университета могат да се видят като конкуренти и да се опитат да наемат същите студенти. Такава ненужна конкуренция и вътрешни конфликти може да доведе до лош имидж, както и до неефективност, която се дължи на това, че участващите страни имат малка причина да сътрудничат. С централизирането на бюджета обаче, една организация може да намали това отношение на конкуренцията.
Намаляване на съкращенията
Ако всеки отдел на фирма, университет или агенция има своя собствена бюджетна структура, общото време и пари, изразходвани за пари, са по-високи. Това до голяма степен се дължи на факта, че организацията трябва да наеме повече персонал и нейните служители да участват в повече часове на дейности, свързани с бюджета, за да постигнат теоретично същия ефект. Чрез изтегляне на всички бюджетни усилия в един отдел, обаче, организацията може да рационализира процеса на бюджетиране и да минимизира разходите - една от основните цели на бюджетирането.
Минимизиране на злоупотребите
Когато бюджетирането е децентрализирано, това предоставя повече възможности на ръководителите на отдели да присвоят средства. Като съчетават структурата на бюджета обаче, организациите могат да създадат всеобхватна структура на властите, за да отчитат средствата, изразходвани по съмнителни начини и да запазят подобни злоупотреби.
Отчитане на колебанията
Различните отдели на организацията често могат да изпитват колебания в доходите. Ако имат децентрализирани бюджети, те могат да имат проблеми с управлението на такива колебания, когато са отрицателни. Обаче, докато комбинираните потоци от доходи на различните отдели на организацията поддържат средна устойчивост, централизираното бюджетиране може да помогне на отделните отдели, като им даде това, от което се нуждаят, за да избягат от временните неуспехи, без да бъдат опустошени от тях.
