Кредитни писма (L / C) и доверителни разписки (TR) обикновено се използват за подобряване на паричния поток за всеки вид бизнес, който внася или изнася стоки за продажба или доставки на стоки за използване в производството на готови стоки.
Дали стартирането на собствен бизнес или разширяването на съществуващите бизнес акредитиви и ТР са важни финансови инструменти, предназначени да намалят риска и да намалят високата цена на потенциалните неуспехи на търговските операции при внос / износ.
Успешните сценарии за парични потоци за внос / износ разчитат на тези видове финансови стратегии, за да създадат оперативни ефективности, които са важни за преодоляване на рисковете, свързани с получаването от купувачите на договорени стоки, и продавачите, получаващи плащане за такива стоки.
Кредитното писмо
Акредитив или акредитив е документ, издаден от банка за гарантиране на плащане на продавача за определена сума, в определен период от време. Купувачът получава защита чрез пълно спазване на условията на акредитива преди плащането на продавача да бъде освободено.
Получаване на доверие
Доверението за доверие или TR е документ за освобождаване на стоки от клиента от банка. След изготвянето на акредитива и пристигането на пратката за внос, този вид допълнително финансиране може да се предложи вместо незабавно плащане на купувача. Клиентът може да използва или продава стоката, но банката запазва собствеността върху тях.
Функция на кредитните инструменти
Типичен сценарий, при който се използва акредитив, е когато вносителят подаде молба до банка за кредит, за да плати на износителя. Когато купувачът получи стоката от продавача и се счита за съвместим с акредитива по отношение на своевременното представяне на документи и стоки, които отговарят на условията, определени от акредитива, средствата се освобождават от банката за заплащане на продавач.
Обикновено, ако вносителят е в добро състояние в банката, офертата за финансиране на TR ще бъде удължена. Когато условията на ТР са договорени (обикновено за плащане в срок от 60 до 90 дни по определен курс), банката ще освободи стоката на купувача за целите на производството или продажбата, като същевременно запази правото на собственост върху стоките. Купувачът е длъжен да държи стоките отделно от другия си бизнес и да държи стоките или постъпленията от продажбата на стоки, подлежащи на прехвърляне или връщане на банката.
Предимства на кредитните инструменти
Основните предимства на използването на акредитив за сделки за внос / износ включват възможността на купувача да получи достъп до определени доставчици, които няма да търгуват без акредитив, плащането на вземанията се ускорява и времето за събиране на доставчиците се намалява. В тези случаи на купувача се осигурява плащане, докато акредитивът отговаря на условията му.
Когато използвате TR, купувачът не трябва да прави плащания веднага, когато се представят документи. Наред с другите предимства, вносителят може да придобие стоките за препродажба, преди да плати на банката. Също така работният капитал или паричният поток на купувача не са обвързани и могат да бъдат използвани за други бизнес цели.
Съображения при използване на кредитни инструменти
Финансирането на акредитива може да помогне с паричния поток, но таксите, свързани с документацията и лихвените проценти по заемите, могат да бъдат прекалено високи. Както при всяко договорно споразумение, прегледът на данните за акредитива преди подписването е от изключително значение.
Купувачите могат да получат големи предимства, ако доставчикът не участва във формирането на условията на акредитива. Продавачът трябва винаги да преразглежда договора в неговите ранни етапи, за да разреши несъответствията и ветеринарномедицинските грешки, преди да е включена някоя банка. Ако дадена грешка трябва да бъде коригирана или коригирани, банките ще начисляват допълнителни такси. Продавачите могат да поискат от купувачите да платят всички банкови такси, свързани с акредитива.
ТР могат да имат непривлекателни свързани цени и такси, които могат да надхвърлят предимствата на удобството и освободения работен капитал. Други инструменти като импортиране на документални колекции могат по-добре да помогнат за намаляване на разходите.
