Управлението на кредитния риск е отговорно за изпълнението на действия, които ограничават кредитната експозиция на дадена организация. Тя изпълнява тази необходима роля чрез няколко функции, насочени към намаляване на риска, свързан с финансовите активи на дружеството. Кредитните политики и процедури, кредитният анализ и прегледът на кредитите спомагат за предотвратяване на лоши кредити и за защита на инвестициите на фирмите.
Кредитни политики и процедури
Основна функция на управлението на кредитния риск е установяването на кредитни политики и процедури. Кредитната политика дефинира правилата и насоките за това как дадена организация изпълнява своите кредитни функции. Това може да включва видовете клиенти, на които ще кредитира, размера на кредитите, лихвените проценти, обезпеченията и изискванията за анализ на риска. Кредитните процедури предоставят на кредитния отдел конкретни инструкции за това как да се постигнат кредитните политики на компанията. Това може да включва каква информация следва да се използва за разследване и анализ на кредити, процес на одобряване на кредита, уведомления за спиране на сметката и обстоятелства, които изискват уведомяване или одобрение от ръководството. С установяването на ясни политики и процедури представителите на компанията избягват объркване в процеса на кредитиране.
Кредитен анализ
Кредитният анализ се определя като изследване и проучване, необходимо за определяне на степента на заемания риск. Тази функция на управление на кредитния риск се осъществява с използване на информация, изтеглена от кредитни заявления, публични регистри и кредитни доклади. Кредитните заявления предоставят необходимата информация за проучване на финансовия опит на кандидата. Това може да включва тяхното име, фирмено име, адрес, възраст, номер на социалното осигуряване, номер на шофьорска книжка и други кредитни препратки. След това се осъществява достъп до информация за публични записи, като се използва информацията за приложението за кредит. Съответната информация може да включва решения, задържания и регистрация на фирми. Кредитните доклади са изтеглени от кредитните бюра като Experian, Equifax и TransUnion. Компаниите могат също да купуват кредитни доклади чрез кредитни агенции като Dun & Bradstreet. Тези отчети могат да разкрият кредитни линии на кандидата, история на плащанията, правна информация (фалити и съдебни решения) и кредитен рейтинг. Някои доклади също така присвояват номер на фактор за риск или рейтинг. Компаниите не могат да установят риска, свързан с отпускането на заеми, без да знаят финансовия им клиент.
Кредитен преглед
Също толкова важно, колкото и кредитният анализ е управление на риска и квалифициране на клиент за кредит, процесът на кредитен преглед е също толкова важен. Утвърдените клиенти могат да разкрият финансови затруднения чрез очевидни действия като закъснели плащания и частични плащания. Действията на други клиенти може да не са толкова фини (закриване на бизнеса, незабавно неизпълнение). Като преглежда кредитни сметки и тяхната история, организацията остава запозната с кредитната ситуация на своите клиенти. Това позволява коригиране на кредитните лимити или други действия, насочени към намаляване на кредитния риск на организацията. Отделът по кредитиране и отделите за събиране трябва да има тясна връзка, за да постигне тази цел.
