Съгласно Закона за банковата тайна, финансовите институции трябва да поддържат подходящи записи и да подават доклади, включващи определени валутни сделки. Законът предвижда регламенти, които задължават отчитането на конкретни дейности, включително чрез използване на парични преводи за изпращане и получаване на пари. Финансовите институции използват отчетите за валутни транзакции и отчетите за подозрителни дейности като основно средство за изпълнение на изискванията на закона.
Общи изисквания
Изпращането и получаването на пари чрез електронен превод попада под валутната транзакция. По този начин банките трябва да записват информация за своите клиенти, когато обработват банкови преводи. Информацията, която записват, включва името на клиента, физически адрес, дата на раждане и номер за социално осигуряване. Ако клиентът е нерезидент, банката трябва да регистрира идентификационен номер на данъкоплатеца.
Банката също трябва да отбележи документацията, използвана за проверка на самоличността на клиента. Самото споменаване, че банката познава индивида, е недостатъчно. Отчетът трябва да включва номера на сметката на изпращача и сумата и вида на сделката. Тя трябва също да включва страната на произход и американския доларов еквивалент на чуждестранната валута към датата на сделката.
Агрегиране на транзакции
Банките трябва да подават отчети за валутни транзакции за банкови преводи по-големи от $ 10,000. Ако за едно и също лице се обработват няколко банкови превода, банката трябва да ги третира като една-единствена транзакция и трябва да докладва за преводите, ако сумата им надвишава 10 000 щ.д. Обаче, ако тези транзакции са за няколко предприятия, притежавани от един човек, транзакциите не са обобщени. Това се дължи на презумпцията, че включените предприятия са независими лица, така че всеки бизнес се разглежда отделно.
Освобождаване от фаза I
Някои организации могат да оценят качеството за освобождаване от отчитане на валутните транзакции. Тези субекти попадат или в категориите на освобождаване от фаза I или фаза II. Освобождаванията от фаза I се предоставят на банките в рамките на техните вътрешни операции. Правителствените агенции и организациите, които упражняват държавни власти в САЩ, също се класират.
Банките трябва да подадат доклад относно системата за електронно подаване на Закона за банковата тайна, за да освободят отговарящите на условията фирми. Този доклад се дължи в рамките на 30 дни от първата сделка на банката с освободената компания.
Изключения от Фаза II
Дори ако дадена компания не отговаря на критериите за освобождаване от Фаза I, тя все още може да отговаря на условията за освобождаване от ТПП. Тези дружества включват клиенти на работната заплата и фирми, които не са в списъка. Допустимите предприятия, които не са в списъка, включват дружества, които извършват голяма доларова сделка с освободена банка. Само вътрешните операции на тези дружества отговарят на условията за освобождаване. Също така те трябва да са американски компании или да са регистрирани за извършване на дейност в САЩ. Клиентите за заплати са компании, които теглят пари, за да плащат на служители в САЩ. Те също трябва да са американски корпорации.
