Отчетът за паричните потоци за вашия бизнес е необходим за наблюдение на входящите и изходящите парични потоци за операции, финансиране и инвестиране. Освен това, банките искат да видят отчета за паричните потоци, преди да предоставят на бизнеса си кредитна линия или традиционен заем. Паричните потоци на едноличния ти търговец казва на външните институции колко пари всъщност имате под ръка.
дефиниция
Отчетът за паричните потоци за едноличен търговец показва всички входящи и изходящи парични потоци от вашия бизнес. За разлика от отчета за доходите, който показва доход за услуги дори когато все още не сте получили плащане, отчетът за паричните потоци води до приток и изходящ поток само когато всъщност печелите или изразходвате парите. Например, ако продавате услуга на клиент за 1000 долара и тя не плаща за тази услуга до следващата финансова година, паричните потоци за нейната сметка са $ 0 за текущата финансова година.
Операции
Оперативните дейности за вашия едноличен търговец, които се появяват в отчета за паричните потоци, включват пари, получени от вашите клиенти, разходи за заплати, инвентаризация и режийни и всякакви пари, изразходвани за данъци върху дохода. Всички тези дейности са включени в отчета за паричните потоци, когато възникнат. Например, като едноличен търговец може да знаете какво планирате да платите на служител за цялата година, но не можете да съобщите за този изходящ паричен поток, докато парите не бъдат физически прехвърлени на служителя. Само в края на финансовата година бихте могли да посочите цялата годишна заплата на служителя като изходящ паричен поток.
Инвестиции
Всички пари, които изразходвате за бизнеса си, за да поддържат, актуализират или разширяват инфраструктурата, се считат за инвестиционна дейност в отчета за паричните потоци. Например, ако правите дървени мебели и трябва да закупите електрическа шлайфмашина, за да увеличите времето за разрастване на бизнеса, включете тези разходи като изходящ паричен поток. Ако вашият бизнес притежава някакво оборудване или недвижими имоти и решите да продадете стоките, това се счита за приток на парични средства от инвестиционни дейности. Като едноличен търговец, вашият бизнес обикновено не може да харчи пари за инвестиции като ценни книжа или облигации, поради което всяка лична инвестиция не е включена в отчета за паричните потоци.
финансиране
Разделът за финансиране в отчета за паричните потоци обикновено се запазва за входящи и изходящи парични потоци, съответно от продажби на акции и дивиденти. Тъй като вашият единствен притежател оръдие издава акции на инвеститорите, вашата секция за финансиране най-вече ще включва всички плащания, направени за бизнес кредити. Например, ако вземете бизнес заем от $ 100 000 през финансовата година, вашият приток на парични средства за финансиране е $ 100,000. Ако направите 10 000 щатски долара за плащания по кредита през годината, вашият изходящ паричен поток е 10 000 долара, което води до положителни 90 000 долара за годината.
създаване
Вашият едноличен търговец не се отчита пред акционерите, така че не е необходимо да изготвяте своя отчет за паричните потоци, както ако е професионален документ за представяне. Обикновено, отчетът за паричните потоци има прости заглавия за "Оперативни дейности", "Инвестиционни дейности" и "Финансови дейности". В долната част на документа се изчислява нетното увеличение или намаление на паричните потоци и се добавя към началните парични потоци за финансовия период.
